Lønberegner 2025
Beregn din løn efter skat med 2025 skattesatser. Vælg mellem simpel SKAT-beregning eller detaljeret beregning.
Indtast løndata
Beregner fra bruttoløn
→
nettoløn
Find dette i din forskudsopgørelse
Standardbeløb er 4.300 kr./måned
Personfradrag
kr./måned
Fast årligt beløb på 51.600 kr. som reducerer din skattepligtige indkomst. Dette er 4.300 kr. per måned.
Beskæftigelsesfradrag
kr./måned
12,3% af arbejdsindkomst efter AM-bidrag, op til maksimalt 55.600 kr. årligt. Beregnes automatisk baseret på din bruttoløn.
Vigtig information 2025
• AM-bidrag: 8% (arbejdsmarkedsbidrag)
• Bundskat: 12,01% + Kommuneskat: ~25%
• Topskat: 15% over 611.800 kr./år
• AM-bidrag: 8% af bruttoløn
• A-skat: Din personlige trækprocent
• ATP: 99 kr./måned (valgfrit)
• Maksimal skattesats: 55,9%
Bruttoløn kr.
40000
Kopieret!
Nettoløn kr.
25750
Kopieret!
Beregningsdetaljer
AM-bidrag (8%)
3200.00
Indkomst efter AM-bidrag
36800.00
A-skat (34%)
11050.00
Skattepligtig indkomst
28377.00
Bundskat (12,01%)
4419.00
Topskat
0.00
Kommuneskat
7115.00
Kirkeskat
182.00
ATP-bidrag
99.00
Pensionsbidrag
0.00
Samlet fradrag
Skat i alt
14299.00
Lønfordeling
Skat og bidrag
Pension
Nettoløn
Dansk Lønberegner 2025
Beregn præcist din løn efter skat med opdaterede 2025-satser. Se din nettoløn, AM-bidrag, ATP og alle fradrag på få sekunder.
8%
AM-bidrag 2025
12,01%
Bundskat
15%
Topskat
25,07%
Gennemsnit kommune
Sådan Bruger Du Lønberegneren
Indtast Din Bruttoløn
Start med at indtaste din månedlige bruttoløn - det beløb der står i din ansættelseskontrakt før skat og fradrag. Vores lønberegner håndterer automatisk alle beregninger fra brutto til netto.
Vælg Kommune og Indstillinger
Vælg din kommune for præcis skatteberegning. Kommuneskatten varierer fra 22,5% i Gentofte til 27,8% i Langeland. Du kan også tilpasse kirkeskat, pension og andre fradrag.
Se Din Nettoløn Øjeblikkeligt
Få en detaljeret oversigt over din løn efter skat, inklusive AM-bidrag, ATP, bundskat, topskat og kommuneskat. Se præcist hvad du får udbetalt på din konto.
Forstå Din Danske Skat i 2025
Vigtig opdatering for 2025: Beskæftigelsesfradraget er steget til 12,30% (maks. 55.600 kr/år), og personfradraget er nu 51.600 kr årligt. Disse ændringer betyder mere i lommen for de fleste danskere.
Skattekomponenter Forklaret
| Skattekomponent | Sats 2025 | Beskrivelse |
|---|---|---|
| AM-bidrag | 8% | Arbejdsmarkedsbidrag trækkes først fra din bruttoløn. Finansierer dagpenge, barsel og efteruddannelse. |
| Bundskat | 12,01% | Statsskat der betales af alle med indkomst over personfradraget (51.600 kr/år). |
| Kommuneskat | 22,5-27,8% | Varierer efter kommune. København: 23,5%, Aarhus: 25,1%, Gentofte: 22,5%. |
| Topskat | 15% | Betales af indkomst over 611.800 kr/år efter AM-bidrag (50.983 kr/måned). |
| Kirkeskat | 0,64% gns. | Frivillig for medlemmer af folkekirken. Varierer mellem 0,4-1,3% efter kommune. |
| ATP | 99 kr/md | Fast månedligt bidrag til Arbejdsmarkedets Tillægspension for fuldtidsansatte. |
Fradrag og Skatteoptimering 2025
Personfradrag
51.600 kr/år (4.300 kr/måned)
Dette beløb kan du tjene skattefrit. Personfradraget gives automatisk til alle skattepligtige i Danmark og fratrækkes inden beregning af kommune- og kirkeskat.
Dette beløb kan du tjene skattefrit. Personfradraget gives automatisk til alle skattepligtige i Danmark og fratrækkes inden beregning af kommune- og kirkeskat.
Beskæftigelsesfradrag
12,30% af lønindkomst (maks 55.600 kr/år)
Automatisk fradrag for alle lønmodtagere. Beregnes af din AM-indkomst og reducerer din skattepligtige indkomst betydeligt.
Automatisk fradrag for alle lønmodtagere. Beregnes af din AM-indkomst og reducerer din skattepligtige indkomst betydeligt.
Befordringsfradrag
2,16 kr/km over 24 km dagligt
Fradrag for transport mellem hjem og arbejde. De første 24 km dagligt er ikke fradragsberettigede. Gælder kun for de billigste offentlige transportmidler eller bil.
Fradrag for transport mellem hjem og arbejde. De første 24 km dagligt er ikke fradragsberettigede. Gælder kun for de billigste offentlige transportmidler eller bil.
Jobfradrag
4,5% af indkomst over 224.500 kr (maks 2.900 kr/år)
Ekstra fradrag for mellemindkomster. Gives automatisk når din årlige indkomst overstiger grænsen.
Ekstra fradrag for mellemindkomster. Gives automatisk når din årlige indkomst overstiger grænsen.
Pensionsindbetaling
Op til 65.500 kr/år fradragsberettiget
Private pensionsindbetalinger kan trækkes fra i skat. Arbejdsgiverbetalte pensioner er ikke skattepligtige op til grænsen.
Private pensionsindbetalinger kan trækkes fra i skat. Arbejdsgiverbetalte pensioner er ikke skattepligtige op til grænsen.
Rentefradrag
Cirka 25-33% af renteudgifter
Fradrag for renteudgifter på boliglån og andre lån. Fradragsværdien afhænger af din kommune og marginalskat.
Fradrag for renteudgifter på boliglån og andre lån. Fradragsværdien afhænger af din kommune og marginalskat.
Eksempler på Lønberegning 2025
| Bruttoløn | AM-bidrag | Skatter | Nettoløn | Udbetaling % |
|---|---|---|---|---|
| 25.000 kr | 2.000 kr | 5.932 kr | 17.068 kr | 68,3% |
| 35.000 kr | 2.800 kr | 9.652 kr | 22.548 kr | 64,4% |
| 45.000 kr | 3.600 kr | 13.372 kr | 28.028 kr | 62,3% |
| 55.000 kr | 4.400 kr | 18.342 kr | 32.258 kr | 58,7% |
| 70.000 kr | 5.600 kr | 25.162 kr | 39.238 kr | 56,1% |
*Beregninger baseret på København kommune (23,5%), med standard personfradrag og beskæftigelsesfradrag. Uden kirkeskat og pension.
Ofte Stillede Spørgsmål om Lønberegning
❓ Hvad er forskellen mellem bruttoløn og nettoløn?
Bruttoløn er din løn før skat og fradrag - det beløb der står i din ansættelseskontrakt. Nettoløn er det beløb du faktisk får udbetalt efter AM-bidrag, ATP, skat og eventuelle pensionsbidrag er trukket fra. Typisk får du udbetalt mellem 55-70% af din bruttoløn som nettoløn, afhængigt af din indkomst og skatteforhold.
❓ Hvordan finder jeg min trækprocent?
Din trækprocent finder du på din forskudsopgørelse på skat.dk under "Skattekort". Den er typisk mellem 32-42% for de fleste lønmodtagere. Trækprocenten afhænger af din forventede årsindkomst, kommune, fradrag og om du betaler kirkeskat. Du kan ændre din trækprocent på skat.dk hvis din indkomst ændrer sig.
❓ Hvornår skal jeg betale topskat?
Du betaler topskat når din indkomst efter AM-bidrag overstiger 611.800 kr om året (50.983 kr/måned) i 2025. Topskatten er på 15% af beløbet over grænsen. Hvis du tjener 70.000 kr/måned, betaler du kun topskat af de cirka 19.000 kr der ligger over grænsen.
❓ Hvad er AM-bidrag og hvorfor betaler jeg det?
AM-bidrag (arbejdsmarkedsbidrag) er på 8% af din bruttoløn og finansierer dagpenge, sygedagpenge, barselsdagpenge og efteruddannelse. Det trækkes automatisk før din skat beregnes, så din skattepligtige indkomst er lavere end din bruttoløn. Alle lønmodtagere og selvstændige betaler AM-bidrag.
❓ Hvordan påvirker pensionsindbetaling min skat?
Private pensionsindbetalinger op til 65.500 kr/år giver skattefradrag. Hvis din marginalskat er 40%, sparer du 40 øre i skat for hver krone du indbetaler til pension. Arbejdsgiver-betalte pensioner er skattefrie når de indbetales, men beskattes når de udbetales som pensionist.
❓ Skal jeg betale kirkeskat?
Kirkeskat betales kun hvis du er medlem af den danske folkekirke. Den er i gennemsnit 0,64% men varierer fra 0,4% til 1,3% afhængigt af kommune. Du kan framelde dig folkekirken på borger.dk hvis du ikke ønsker at betale kirkeskat. Cirka 75% af danskerne er medlemmer.
Kommuneskatter i Danmark 2025
Kommuneskatten udgør en væsentlig del af din samlede skat. Her er en oversigt over skatteprocenter i Danmarks største kommuner:
Laveste Kommuneskatter
Gentofte: 22,5%
Rudersdal: 22,8%
Hørsholm: 23,2%
København: 23,5%
Dragør: 23,9%
Rudersdal: 22,8%
Hørsholm: 23,2%
København: 23,5%
Dragør: 23,9%
Højeste Kommuneskatter
Langeland: 27,8%
Lolland: 27,3%
Ærø: 27,1%
Morsø: 26,9%
Vordingborg: 26,8%
Lolland: 27,3%
Ærø: 27,1%
Morsø: 26,9%
Vordingborg: 26,8%
Vidste du det? Forskellen mellem den højeste og laveste kommuneskat er 5,3 procentpoint. På en årsløn på 500.000 kr betyder det en forskel på over 26.500 kr om året i skat!
Populære Søgninger om Løn og Skat
Komplet Guide til Din Lønseddel
Forstå Hver Linje på Din Lønseddel
Din lønseddel kan virke kompliceret, men hver linje har sin betydning. Her er en detaljeret gennemgang af de mest almindelige poster:
Indtægter
Grundløn: Din faste månedlige løn
Tillæg: Aften-, weekend-, overtidstillæg
Bonus: Resultatbaserede udbetalinger
Feriepenge: 12,5% for timelønnede
Goder: Fri bil, telefon, sundhedsforsikring
Tillæg: Aften-, weekend-, overtidstillæg
Bonus: Resultatbaserede udbetalinger
Feriepenge: 12,5% for timelønnede
Goder: Fri bil, telefon, sundhedsforsikring
Fradrag og Bidrag
ATP: 99 kr/måned for fuldtid
AM-bidrag: 8% af bruttoløn
A-skat: Din personlige trækprocent
Pension: Typisk 8-17% af løn
Fagforening: A-kasse og fagligt kontingent
AM-bidrag: 8% af bruttoløn
A-skat: Din personlige trækprocent
Pension: Typisk 8-17% af løn
Fagforening: A-kasse og fagligt kontingent
Særlige Skatteordninger 2025
Forskerordningen
27% flad skat + 8% AM-bidrag
For højt kvalificerede udenlandske medarbejdere og forskere. Krav: Mindst 78.000 kr/måned i 2025. Gælder op til 84 måneder (7 år). Ingen fradrag tilladt under ordningen.
For højt kvalificerede udenlandske medarbejdere og forskere. Krav: Mindst 78.000 kr/måned i 2025. Gælder op til 84 måneder (7 år). Ingen fradrag tilladt under ordningen.
Unge Under 18 År
Lavere personfradrag: 38.700 kr/år
Unge under 18 år har et reduceret personfradrag. Frikort op til 48.000 kr/år muligt for studerende. Særlige regler for SU-modtagere.
Unge under 18 år har et reduceret personfradrag. Frikort op til 48.000 kr/år muligt for studerende. Særlige regler for SU-modtagere.
Pensionister
Særlige fradrag og tillæg
Højere personfradrag for pensionister. Ældrecheck for pensionister med lav indkomst. Nedsat skat på pensionsudbetalinger.
Højere personfradrag for pensionister. Ældrecheck for pensionister med lav indkomst. Nedsat skat på pensionsudbetalinger.
Prøv Vores Avancerede Lønberegner
Få en præcis beregning af din løn efter skat med alle 2025-opdateringer. Vælg mellem simpel SKAT-stil eller detaljeret beregning med alle fradrag.
Start Lønberegning Nu →Teknisk Information om Skatteberegning
Beregningsformler og Metoder
Skatteloft (Tax Ceiling): Den samlede marginalskat kan ikke overstige 52,07% (55,9% inkl. AM-bidrag).
Dette sikrer at selv højindkomster beholder mindst 44% af deres bruttoløn.
Månedsløn vs. 14-dages Løn vs. Timeløn
| Løntype | Fradrag pr. periode | ATP-bidrag | Særlige forhold |
|---|---|---|---|
| Månedsløn | 1/12 af årsfradrag | 99 kr/måned | Fast månedlig udbetaling |
| 14-dages løn | 1/26 af årsfradrag | 45,50 kr/14 dage | 26 lønperioder årligt |
| Timeløn | Beregnes pr. lønperiode | Afhænger af timer | 12,5% feriepenge tillægges |
Skatteændringer 2024 vs 2025
| Parameter | 2024 | 2025 | Ændring |
|---|---|---|---|
| Personfradrag | 49.700 kr | 51.600 kr | +1.900 kr |
| Beskæftigelsesfradrag | 10,65% (maks 45.100) | 12,30% (maks 55.600) | +10.500 kr |
| Topskattegrænse | 588.900 kr | 611.800 kr | +22.900 kr |
| Jobfradrag grænse | 216.100 kr | 224.500 kr | +8.400 kr |
De fleste skatteydere vil opleve en lettelse i 2025 grundet højere fradrag og justerede grænser.
Om Getuku's Lønberegner
Getuku's danske lønberegner er udviklet i tæt samarbejde med skatteeksperter og opdateres løbende med de nyeste skattesatser fra SKAT. Vores beregner anvender de officielle formler fra Skattestyrelsen og inkluderer alle relevante fradrag, bidrag og skattekomponenter for 2025.
Uanset om du er lønmodtager, selvstændig, eller arbejdsgiver, giver vores lønberegner dig et præcist billede af nettolønnen efter skat. Vi håndterer komplekse beregninger som topskat, skatteloft, og kommunale variationer, så du altid får det mest nøjagtige resultat.
